Rincian Biaya Investasi karet sir20

Berikut ini beberapa asumsi dasar yang digunakan untuk melakukan analisis investasi usaha pengolahan SIR 20 : 1.    Umur ekonomis proyek adalah 10 tahun berdasarkan umur ekonomis mesin. 2.    Pabrik yang digunakan bernilai 1,5 M dengan luas lahan 3000 m2, terdiri dari fasilitas ruang penggilingan (500 m2 ), Gudang (500 m2 ), kolam perendaman (400 m2 ), mess karyawan (500 m2 ), Kantor, dll 3.    Biaya renovasi pabrik dianggarkan sebesar Rp 100 juta. 4.    Mesin penggilingan yang digunakan berjumlah 4 buah dengan kapasitas @ 1 ton/hari. Harga  mesin per buah adalah Rp 500 juta. Hari kerja yang digunakan sebanyak 25 HOK/bulan.  Sehingga kapasitas produksi : 4 ton x 25 HOK =100 ton /bulan 5.    Biaya investasi mesin : 4x Rp.500 juta = Rp 2 M 6.    Mesin Oven yang digunakan sebanyak 2 buah. Biaya Investasi mesin oven sebesar 2 xRp 50 juta = Rp 100 juta 7.       Bahan baku yang digunakan sebanyak 100 ton per bulan. Dengan harga 16.000/kg. Biaya bahan baku per bulan 100 ton x 16.000/kg = 1,6 M 8.       Bahan bakar yang digunakan untuk mesin berupa solar, kebutuhan solar sebesar 35 ltr /hari/mesin. Harga solar yang digunakan sebesar Rp.6.500,00 /liter. 9.       Produk yang dihasilkan menggunakan kadar karet kering 55 %. Sehingga total panen adalah 100 ton x 55%=55.000 kg/bulan. Pada tahun pertama hasil panen sebanyak 11 kali karena periode panen adalah 1 bulan. Pada tahun kedua panen sudah normal yaitu setiap bulan atau 12 kali dalam setahun. 10.   Harga jual yang digunakan adalah harga SIR terendah yaitu Rp.36.000,00 11.   Kebutuhan SDM untuk mengelola usaha terdiri dari 4 orang staff, 4 orang karyawan produksi giling, 11 orang karyawan umum, dan 4 orang satpam (sistem kerja shift). 12.   Tingkat suku bunga yang digunakan sebesar 12,5 %, disesuaikan dengan suku pinjaman bank yang berlaku. 13.   Nilai sisa disesuaikan dengan umur ekonomis. Mesin diasumsikan akan bernilai 30 % dari investasi awal. Pabrik diasumsikan mengalami peningkatan investasi sebesar 20 % pada tahun ke-10. Hal ini adalah penentuan minimum. Pada kenyataannya bisa lebih. 14.   Penyusutan dihitung berdasarkan rumus : Nilai investasi awal-Nilai sisa               Umur ekonomis Rincian Biaya Investasi Pengolahan SIR 20
No	Jenis Investasi		Satuan			Jumlah		Harga Satuan (Rp)			Biaya (Rp)
1	Lahan Pabrik		m2			3000					1,500,000,000
2	Renovasi Pabrik										100,000,000
3	Mesin Giling		bh			4		500,000,000			2,000,000,000
4	Mesin oven		bh			2		50,000,000			100,000,000
5	Kendaraan Truk L300		bh			1		150,000,000			150,000,000
6	Perlengkapan & Peralatan										50,000,000
	Total Biaya Investasi										3,900,000,000
Rincian Biaya Operasional per bulan
No	Jenis Biaya		Satuan			Jumlah		Harga Satuan (Rp)			Biaya (Rp)
A	Biaya Variabel
1	Bahan baku karet		kg			100,000		16,000			1,600,000,000
2	Solar 140 ltr x 25HOK=3400 ltr		ltr			3400		6,500			22,100,000
3	Biaya Pengemasan		kg			1000		55,000			55,000,000
4	BBM operasional		hari			20		75,000			1,500,000
	Total Biaya Variabel										1,678,600,000
B	Biaya Tetap
1	Listrik		bulan					1,000,000			1,000,000
2	Air		bulan					200,000			200,000
3	ATK		bulan					200,000			200,000
4	Telepon		bulan								1,000,000
5	Gaji Karyawan
	staff		orang			4		5,000,000			20,000,000
	produksi giling		orang			4		1,200,000			4,800,000
	produksi umum		orang			11		1,000,000			11,000,000
	satpam		orang			4		1,000,000			4,000,000
6	Penyusutan		bulan								14,000,000
7	Biaya Servis Kendaraan		bulan								800,000
8	Pajak kendaraan dan KIR		bulan								350,000
9	Pemeliharaan 4x3jt/3bln=		buah			4		1,000,000			4,000,000
	Total Biaya Tetap										61,350,000
	Total Biaya Operasional										1,739,950,000
Rincian Biaya Pinjaman
No	Jenis Biaya		Satuan			Jumlah		Harga Satuan (Rp)			Total Biaya (Rp)
1	Biaya Investasi & Reinvestasi										4,290,000,000
2	Biaya Operasional		bulan			3		1,739,950,000			5,219,850,000
3	Biaya Lain-lain (cadangan)										490,150,000
	Total Pinjaman										10,000,000,000
Rincian  Penerimaan sir 20
Tahun	Keterangan		Satuan			Jumlah Panen		Penerimaan
1	(55 %x100 ton) xRp36.000=1.980 juta		kali			11		1,980,000,000			21,780,000,000
2			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
3			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
4			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
5			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
6			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
7			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
8			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
9			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
10			kali			12		1,980,000,000			23,760,000,000
	Total Penerimaan										235,620,000,000
Arus Kas Keluar
Tahun	Biaya Investasi & Reinvestasi		Biaya Tetap			Biaya Variabel		Kas Keluar (Rp)
0	3,900,000,000							3,900,000,000
1			736,200,000			20,143,200,000		20,879,400,000
2	78,000,000		805,800,000			19,552,500,000		20,436,300,000
3			805,800,000			19,552,500,000		20,358,300,000
4	78,000,000		805,800,000			19,552,500,000		20,436,300,000
5			805,800,000			19,552,500,000		20,358,300,000
6	78,000,000		805,800,000			19,552,500,000		20,436,300,000
7			805,800,000			19,552,500,000		20,358,300,000
8	78,000,000		805,800,000			19,552,500,000		20,436,300,000
9			805,800,000			19,552,500,000		20,358,300,000
10	78,000,000		805,800,000			19,552,500,000		20,436,300,000
	4,290,000,000		7,988,400,000			196,115,700,000		208,394,100,000
Rincian Nilai Sisa Usaha
No	Keterangan		(Rp)
1	Pabrik 20 %+ (1,5 M +100 juta)=1,92 M		1,920,000,000
2	Mesin Giling 30 % x 2 M		600,000,000
3	Mesin Oven 30 % x 100 juta		40,000,000
4	Kendaraan		50,000,000
	Total Nilai sisa		2,610,000,000
Rincian Penyusutan
No	Keterangan		Nilai Investasi			Nilai Sisa		Penyusutan/tahun
1	Mesin Giling		2,000,000,000			600,000,000		140,000,000
2	Mesin Oven		100,000,000			40,000,000		6,000,000
3	Kendaraan		150,000,000			50,000,000		10,000,000
	Penyusutan per tahun							156,000,000
	Penyusutan per bulan							14,000,000
Perkiraan Cashflow Pengolahan SIR 20
																Dalam (juta rupiah)
Keterangan		Tahun ke-
		0		1	2		3		4	5		6	7		8	9	10
Inflow
Penjualan SIR 20				21,780	23,760		23,760		23,760	23,760		23,760	23,760		23,760	23,760	23,760
Nilai Sisa																	2,610
Total Inflow				21,780	23,760		23,760		23,760	23,760		23,760	23,760		23,760	23,760	26,370
Outflow
￭ Biaya Investasi		3,900			78				78			78			78		78
￭ Biaya Operasional				20,879	20,879		20,879		20,879	20,879		20,879	20,879		20,879	20,879	20,879
Total Outflow				20,879	20,957		20,879		20,957	20,879		20,957	20,879		20,957	20,879	20,957
Laba Operasional		-3,900		901	2,803		2,881		2,803	2,881		2,803	2,881		2,803	2,881	5,413
Pajak  (asumsi pghsln kena pajak 20%)				25	78		81		78	81		78	81		78	81	152
Laba Bersih		-3,900		875	2,724		2,800		2,724	2,800		2,724	2,800		2,724	2,800	5,261
DF 12,5 %		1.000		0.889	0.790		0.720		0.624	0.554		0.493	0.438		0.389	0.346	0.307
Present Value (-)		-3,900		778	2,152		2,016		1,700	1,551		1,343	1,226		1,060	969	1,615
Present Value (+)		14,410
NPV		18,310
Net B/C		3.69
PP		2.1